Sumber gambar: Petal Beauty
Pengawasan kelembagaan selalu menjadi fokus pengawasan pasar modal.
Komisi Pengaturan Sekuritas China baru-baru ini menetapkan tugas utama pengawasan kelembagaan pada tahun 2018, termasuk lima aspek:
Yang pertama adalah memperkuat pencegahan dan pengendalian risiko, berjuang keras untuk mencegah dan mengatasi risiko besar, dan mempertahankan garis bawah dalam mencegah risiko keuangan sistemik;
Yang kedua adalah mempromosikan optimalisasi tata kelola perusahaan, menerapkan sepenuhnya sistem kendali angin kepatuhan, secara efektif meningkatkan kemampuan disiplin diri organisasi, dan mengkonsolidasikan fondasi untuk pengembangan industri yang berkelanjutan dan sehat;
Yang ketiga adalah terus meningkatkan inspeksi dan penegakan hukum, menghukum berat semua jenis pelanggaran hukum dan peraturan, dan mempromosikan operasi standar lembaga pengelolaan sekuritas dan dana;
Keempat, menerapkan konsep pembangunan baru, memperdalam reformasi dan membuka inovasi, mendorong transformasi industri dan pembangunan berkualitas tinggi, menumbuhkan dan membangun bank investasi kelas satu dan lembaga manajemen aset, serta meningkatkan reformasi struktural sisi penawaran layanan dan kemampuan ekonomi riil;
Kelima, melaksanakan secara tegas syarat-syarat pemerintahan partai secara komprehensif dan ketat, memperkuat pembinaan kapasitas pengawas, serta meningkatkan kualitas politik dan keterampilan profesional kader pengawas.
Ini adalah informasi terbaru yang terungkap pada rapat pelatihan kerja pengawasan institusional China Securities Regulatory Commission 2018. Menurut praktiknya, rapat pengawasan institusional China Securities Regulatory Commission diadakan setahun sekali untuk meringkas pekerjaan tahun sebelumnya serta menganalisis dan menilai situasi yang dihadapi pengawasan industri sekuritas dan dana. , Menerapkan tugas-tugas utama untuk pengawasan kelembagaan di tahun baru. Pertemuan tersebut diadakan di Xi'an, Shaanxi. Li Chao, anggota Komite Partai dan Wakil Ketua Komisi Pengaturan Sekuritas, menghadiri pertemuan tersebut dan menyampaikan pidato.
Terlihat bahwa untuk pengawasan kelembagaan, penekanannya masih pada pencegahan dan pengendalian risiko.Hal ini sejalan dengan tiga tugas saat ini yaitu melayani perekonomian riil, mencegah dan mengendalikan risiko keuangan, serta memperdalam reformasi keuangan, dan pengawasan yang komprehensif dan ketat sesuai dengan undang-undang masih menjadi tema utama.
Setelah langkah-langkah pengawasan administratif awal dilakukan terhadap sejumlah sponsor yang bermasalah (diambil 6 sponsor karena verifikasi informasi yang diungkapkan dalam prospektus tidak memadai, verifikasi hal-hal penting yang tidak memadai, kertas kerja yang tidak lengkap, dll. Daftar tersebut belum dipublikasikan ), Komisi Pengaturan Sekuritas China memutuskan untuk mengambil langkah-langkah pengawasan administratif seperti pembicaraan pengawasan, mengeluarkan surat peringatan, dan memerintahkan koreksi untuk 10 lembaga audit, 53 akuntan publik bersertifikat, 9 lembaga penilai, dan 20 penilai aset, dan mencatatnya dalam file integritas; , Dan juga mentransfer beberapa pelanggaran peraturan perundang-undangan oleh lembaga audit dan evaluasi ke proses inspeksi.
19 lembaga audit dan evaluasi ini ditemukan mengalami masalah selama pemeriksaan lembaga audit dan evaluasi tahun 2017 yang diselenggarakan oleh China Securities Regulatory Commission. Ada banyak subjek dalam pemeriksaan ini. Komisi Pengaturan Sekuritas China melakukan pemeriksaan menyeluruh terhadap 3 lembaga audit dan 3 lembaga evaluasi. , Sebanyak 30 item audit dan 10 item evaluasi diperiksa secara acak; kunjungan kembali dilakukan ke 1 lembaga audit, dan total 15 item audit diperiksa secara acak; 30 item audit dari 15 lembaga audit dan 10 item evaluasi dari 7 lembaga evaluasi Pemeriksaan khusus dilakukan.
Secara keseluruhan, sebagian besar lembaga audit dan evaluasi dapat memperkuat tata kelola internal dan meningkatkan sistem kendali mutu sesuai kebutuhan.Kualitas proyek audit dan evaluasi telah meningkat, namun masih terdapat beberapa kendala, antara lain:
Badan audit:
1. Belum adanya manajemen terintegrasi dari beberapa lembaga audit, sistem kendali mutu tidak baik, dan manajemen independen perlu ditingkatkan;
2. Lembaga audit individu bahkan belum mencapai kesatuan substantif dalam kepegawaian, keuangan, bisnis, manajemen informasi dan aspek lainnya, dan sistem kendali mutu tidak berguna;
3. Akuntan publik bersertifikat penandatanganan individu dan peninjau kendali mutu tidak memiliki profesionalisme yang diperlukan, dan menandatangani laporan dan dokumen yang relevan tanpa berpartisipasi secara substantif dalam audit atau pekerjaan review;
4. Beberapa lembaga audit kurang memahami prosedur audit dasar seperti surat bukti dan pengawasan, dan penerapan prosedur hanya formalitas, dan masalah praktik terkait menonjol; beberapa lembaga audit menyalahgunakan pertimbangan profesional dan melakukan perubahan pada pengakuan pendapatan, kebijakan akuntansi dan estimasi akuntansi, dan tahap awal Hal-hal penting seperti koreksi kesalahan, kegagalan dalam menerapkan prosedur audit yang tepat, dan bukti audit yang tidak memadai;
5. Lembaga audit perorangan kurang memperhatikan bidang usaha audit seperti New Third Board dan penerbitan obligasi, dan kualitas praktek di bidang usaha terkait perlu ditingkatkan.
Badan evaluasi:
1. Sistem manajemen internal beberapa lembaga penilaian belum sempurna, manajemen internal belum berjalan, sistem kendali mutu perlu ditingkatkan, dan manajemen independen perlu diperkuat;
2. Beberapa lembaga evaluasi tidak memiliki dasar yang cukup untuk pemilihan parameter evaluasi utama seperti tingkat diskonto, tingkat pertumbuhan, tingkat keuntungan, dan kurangnya investigasi dan analisis data evaluasi penting seperti data operasi historis, perencanaan pengembangan bisnis dan perkiraan keuntungan;
3. Beberapa laporan penilaian dan penjelasan tidak sepenuhnya mengungkapkan informasi penting terkait dengan kesimpulan penilaian;
4. Prosedur survei di tempat dari beberapa lembaga penilaian sangat tidak memadai, dan mereka secara langsung bergantung pada hasil kerja lembaga perantara lainnya tanpa menerapkan prosedur kerja yang diperlukan;
5. Ada banyak kesalahan perhitungan yang jelas dalam item penilaian individu, yang secara langsung mempengaruhi keakuratan kesimpulan penilaian.
Gao Li, juru bicara China Securities Regulatory Commission, mengatakan lembaga audit dan evaluasi merupakan partisipan penting di pasar modal dan berperan penting dalam meningkatkan kualitas informasi akuntansi di pasar modal. Ke depan, China Securities Regulatory Commission akan terus mematuhi pengawasan yang komprehensif dan ketat sesuai dengan hukum, memperkuat tanggung jawab utama lembaga audit dan evaluasi, dan menggunakan inspeksi di tempat sebagai titik awal untuk mendesak lembaga audit dan evaluasi untuk memperkuat manajemen internal, meningkatkan sistem kendali mutu, dan meningkatkan kualitas praktik untuk memenuhi modal Bisnis berkualitas tinggi yang dibutuhkan pasar melindungi hak dan kepentingan yang sah dari investor.
Selain itu, China Securities Regulatory Commission terus mencermati pelanggaran hukum dan regulasi di bidang private equity fund. Tindakan penegakan hukum khusus tersebut telah berlangsung selama empat bulan, dan 10 kasus yang melibatkan operasi ilegal, pengalihan kepentingan, manipulasi pasar, dan gudang tikus telah mengemuka. Di permukaan air, 8 kasus sudah masuk prosedur sidang sanksi administratif.
Karena hukuman administratif belum dipublikasikan, 10 kasus ini belum dipublikasikan, tetapi fitur ilegalnya sangat signifikan:
Salah satunya adalah konsentrasi masalah dalam penggalangan dana. Kinerja terkonsentrasi adalah bahwa beberapa memperkenalkan produk dana ke objek yang tidak ditentukan melalui kunjungan telepon yang aneh, tidak menetapkan ambang investasi "hanya mengumpulkan uang tanpa melihat orang", mengumpulkan dana dari investor yang tidak memenuhi syarat, dan bahkan memberikan jaminan.
Kedua, operasi investasi dana yang tidak teratur. Beberapa menggunakan akun Shanghai-Hong Kong Stock Connect untuk memanipulasi harga beberapa saham di seluruh perbatasan; beberapa meminjam bisnis saluran bersarang multi-level dan akun alokasi dana untuk mengumpulkan sejumlah besar dana untuk memanipulasi banyak saham; beberapa melibatkan beberapa kasus manipulasi pasar dan keuntungan ilegal yang besar ; Beberapa mengacaukan properti inheren mereka dengan properti dana untuk investasi, menggelapkan hampir 100 juta yuan properti dana untuk biaya bisnis lainnya.
Ketiga adalah metode baru transmisi manfaat. Beberapa mentransfer saham yang dipegang oleh produk yang dikelola ke produk ekuitas swasta lainnya dengan harga rendah melalui transaksi blok, dan mentransfer manfaat; beberapa memanfaatkan karakteristik tidak aktif dari kontrak berjangka indeks saham untuk membalikkan harga yang disepakati antara produk yang mereka kelola Transaksi, meningkatkan kinerja produk mereka sendiri; pengontrol sebenarnya dari dana ekuitas swasta individu menggunakan leverage yang tinggi dari akun orang lain untuk mendapatkan keuntungan "mengikuti posisi" selama periode mereka sebagai konsultan investasi.
Keempat, pendaftaran dan pengarsipan tidak terstandardisasi. Beberapa lembaga belum terdaftar sebagai pengelola dana ekuitas swasta pada asosiasi industri dana, dan beberapa produk belum terdaftar di asosiasi industri dana. Proporsi produk yang tidak terdaftar oleh pengelola dana swasta perorangan setinggi 70%, dan bisnis ekuitas swasta dilakukan dengan melanggar peraturan.
Mengenai trik tersembunyi di bidang reksa dana ekuitas swasta, pengawasannya sudah dikuasai. Regulator telah berulang kali menekankan bahwa manajemen kepatuhan dan peningkatan pengendalian risiko adalah urat nadi dari perkembangan industri dana ekuitas swasta yang berkelanjutan dan sehat. Reksa dana ekuitas swasta harus fokus pada bisnis utama pengelolaan kekayaan, kembali ke investasi nilai rasional, memperlakukan aset yang dipercayakan secara profesional dan rajin, dan setia kepada kepentingan investor. Penegakan audit dan penegakan dana ekuitas swasta hanya akan diperkuat dan tidak akan dilemahkan.Mereka yang mencoba menguji garis merah pengawasan perlu menghilangkan gagasan, dan kepatuhan adalah yang paling disukai.
Jutaan pengguna sedang menonton
Pialang China adalah media baru di bawah media otoritatif pasar sekuritas "Waktu Sekuritas". Pialang China memiliki hak cipta atas konten asli yang dipublikasikan di platform. Pencetakan ulang yang tidak sah dilarang, jika tidak, tanggung jawab hukum yang sesuai akan dikejar.
ID: quanshangcn
Tips: Masukkan kode sekuritas dan singkatan pada akun pialang China WeChat untuk melihat pasar saham dan pengumuman terbaru; masukkan kode dana dan singkatan untuk melihat nilai bersih dana.
Ada kebiasaan baik yang disebut setelah membaca
- Setelah Xia Wenxi, dewi tua lainnya kembali ke TVB untuk membuat film drama. Semua orang yang mengenalnya berlarian?
- Mereka semua adalah binatang buas yang kotor dari kepala hingga ekor. Anda harus memberi nilai penuh setelah menonton
- Di piring Hainan, 21 saham lokal memiliki satu papan kata! Xiong'an tidak begitu galak saat itu. Apa bedanya babak ini dengan lempengan Xiong'an? Siapa yang akan menjadi pemimpin sejati?
- Pemerintah Korea Selatan mempertimbangkan penerapan kebijakan jual dan sewa-balik pasar properti, kata bank tersebut
- Sama halnya dengan black humor, tapi film ini lebih berat dari "Donkey Gets Water" dan "Killing Life"
- "Megatooth" memecahkan 100 juta dalam satu hari dan melampaui "Love Apartment", dan "A Good Show" mencapai puncak dengan 500 juta dalam 3 hari!
- Perang finansial dimulai di Hong Kong! Dolar Hong Kong putus asa beberapa kali, dan pembelian ke-10 dalam 7 hari memasuki perang gesekan. Siapa pun yang mengarahkan pistol ke Hong Kong
- Papi-chan menabrak wajahnya, Wang Ziwen terlihat seperti dia, tapi masih terlihat seperti gadis di atas 40 tahun
- Perhatian pada kecantikan! Pengukuran aktual menunjukkan bahwa teh susu segar yang "bebas gula" sebenarnya lebih manis daripada gula
- Yang Zi dan Qin Junjie putus, Zheng Jiaying dan Chen Kailin menikah, tetapi mereka melangkah lebih jauh tanpa optimis!